Umowa zlecenia, umowa o dzieło, kontrakt menadżerski pod zmianach w 2023 roku. Zajęcia praktyczne

Zobacz szkolenia z kategorii:
Kadry, prawo pracy, płace

Zapraszamy na zajęcia, podczas których przeanalizujemy kwestie dotyczące praktycznych aspektów zawierania i realizacji umów zlecenia, umów o dzieło i kontraktu menadżerskiego. Zajęcia będą skupiały się na najnowszych zmianach obowiązujących od 2023 roku, co pozwoli Państwu być na bieżąco z aktualnymi przepisami i uniknąć ewentualnych problemów wynikających z nieprawidłowości zawierania umów cywilnoprawnych. Podczas szkolenia rozważymy realne przypadki i problemy związane z umowami cywilnoprawnymi.

rozwiń

Cele i korzyści

Kompleksowe przedstawienie i zrozumienie zagadnień związanych z zawieraniem i funkcjonowaniem umów zlecenia, umów o dzieło, kontraktu menadżerskiego.
Omówienie zmian przepisów w zakresie rozliczania składek ZUS w obszarze umów cywilnoprawnych.
Poznanie nowych regulacji obowiązujących w zakresie umów od 2023 r.
Zrozumienie zasad opodatkowania umów cywilnoprawnych i umiejętność ich poprawnego rozliczania.
Omówienie optymalizacji podatkowej. Uczestnicy dowiedzą się, jak wykorzystać dostępne ulgi podatkowe i zwolnienia, aby zminimalizować obciążenia podatkowe związane z umowami cywilnoprawnymi.
Pomoc w skutecznym rozliczaniu umów cywilnoprawnych, minimalizowaniu ryzyka błędów i unikaniu ewentualnych konsekwencji nieprawidłowych rozliczeń.

rozwiń

Program

1. Opodatkowanie umów o dzieło, umów zlecenia, kontraktu menadżerskiego podatkiem PIT:
a. PIT-2 dla umów cywilnoprawnych – zasady wypełniania;
b. Kwota wolna od opodatkowania;
c. Wypłata wynagrodzenia po ustaniu umowy a kwota wolna -= czy przysługuje?
d. Wyjaśnienia MF w odniesieniu do rozliczeń umów cywilnoprawnych;
e. Rozliczanie przeniesienia praw autorskich w zakresie 50% kosztów uzyskania przychodów;
f. Koszty uzyskania przychodów w wysokości 20% - zasady wyliczania;
g. Stawka 12% - zasady wyliczania;
h. Opodatkowanie zryczałtowane umów do 200,00 zł. - nowe wyjaśnienia dotyczące opodatkowania drobnych umów;
i. Świadczenia na rzecz przedstawicieli handlowych – co podlega opodatkowaniu.
2. Zgłaszanie umowy o dzieło do ZUS:
a. Obowiązek zgłaszania wszystkich zawartych umów o dzieło do ZUS;
b. Przesyłanie ewidencji miesięcznych o zawartych umowach o dzieło;
c. Wzór zgłoszenia;
d. Pojęcie umowy o dzieło a umowy zlecenia;
e. Problemy praktyczne związane z funkcjonowaniem nowych uregulowań.

3. Przepisy mające wpływ na rozliczenia umów cywilnoprawnych:
a. RODO a dane osobowe osób na umowach cywilnoprawnych;
b. Przetwarzanie danych Zleceniodawcy przez Zleceniobiorcę i odwrotnie – jakie dokumenty?
c. Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) a osoby na umowach cywilnoprawnych – liczenie limitu i problemy praktyczne z tym związane;
d. Objęcie osób na umowach cywilnoprawnych PPK – kiedy i na jakich zasadach;
e. Zmiana umowy cywilnoprawnej na działalność gospodarczą jako schemat podatkowy;
f. Rozliczanie umów zlecenia i umów o dzieło z osobami do 26 roku życia.
4. Kontrakt menadżerski – alternatywna forma zatrudniania osób:
a. Pojęcie kontraktu menadżerskiego;
b. Różnice pomiędzy umową zlecenia, umową o dzieło, umową o pracę;
c. Kontrakt menadżerski z osobą, która ma działalność gospodarczą i osobą prywatną – różnice w rozliczeniach;
d. Uregulowania prawne dotyczące kontraktu menadżerskiego;
e. Opodatkowanie podatkiem PIT i składkami ZUS kontraktu menadżerskiego – zasady;
f. Podatek VAT od kontraktu menadżerskiego – kiedy?
5. Składki ZUS od umów zlecenia i kontraktu menadżerskiego w przykładach:
a. Umowa zlecenia z własnym pracownikiem;
b. Umowa zlecenia z obcym pracownikiem;
c. Zlecenie z osobą na kilku zleceniach – wartość zleceń a oskładkowanie;
d. Zlecenie z emerytem;
e. Umowa zlecenia z rencistą
f. Pierwsza i kolejne umowy zlecenia – zasady wyliczeń;
g. Zasady weryfikowania rozliczeń;
h. Przykładowe pisma do ZUS;
i. Przykładowe oświadczenia Zleceniobiorców;
j. Przekwalifikowanie umowy zlecenia na umowę o pracę – skutki praktyczne.
6. Umowy o dzieło – zasady rozliczeń:
a. oskładkowanie ZUS umów o dzieło – w jakich przypadkach?;
b. Umowa o dzieło z własnym pracownikiem;
c. Umowa o dzieło z osobą obcą a zasady rozliczeń
d. Elementy konieczne umowy o dzieło na przykładach;
e. Skutki przekształcenia umowy o dzieło w umowę zlecenia.
7. Umowy zlecenia lub umowy o dzieło z nierezydentami:
a. Opodatkowanie podatkiem PIT;
b. Czy i kiedy składka ZUS?
c. Obowiązkowe dokumenty związane z rozliczaniem nierezydentów;
d. Obowiązki sprawozdawcze i zgłoszeniowe;
e. Metody unikania podwójnego opodatkowania.
8. Problemy praktyczne:
a. Oświadczenia w zakresie umów zlecenia dotyczące innych tytułów ubezpieczenia;
b. BHP a umowy cywilnoprawne;
c. Badania lekarskie w przypadku umów cywilnoprawnych;
d. Zmiana kwalifikacji umowy z dzieła na zlecenie – skutki praktyczne;
e. Dowody wykonania dzieła;
f. Podróże służbowe i delegacje osób z zawartymi umowami zlecenia lub umowami o dzieło (czy mogą być w podróży służbowej? Zasady rozliczania?
g. Korzystanie przez osoby na umowach cywilnoprawnych ze służbowych samochodów, laptopów, komórek – czy korzystają ze zwolnienia z podatku i ZUS?
h. Najczęściej pojawiające się błędy w rozliczeniach osób na umowach cywilnoprawnych.
i. Samozatrudnienie jako forma współpracy – korzyści i zagrożenia.
9. Dyskusja z uczestnikami.

rozwiń

Adresaci

Pracownicy działów kadr i rozliczeń płac, pracownicy działów księgowości.

rozwiń

Informacje o prowadzącym

Doradca podatkowy, prawnik, absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 14 letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno-podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: „Dokumentacja VAT”, „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” - wydanie: 2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

rozwiń

Informacje dodatkowe

Cena: 385 PLN netto/os. Udział w szkoleniu zwolniony z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych.

Wypełnioną kartę zgłoszenia należy przesłać do 11 grudnia 2023 r.

Powrót do listy