Zasady wystawiania faktur w KSeF. Terminy i funkcjonalność systemu

Podczas spotkania w sali szkoleniowej:

• Wyjaśnimy, czym jest KSeF i faktura ustrukturyzowana oraz powiemy, jak to działa.
• Omówimy zmiany w fakturowaniu od 1 września 2023 r. w zakresie faktury zaliczkowej i korygującej.
• Przedstawimy kwestie techniczne i praktyczne dotyczące struktury JPK-FA, wskażemy podstawowe formaty i części faktury wraz z ich objaśnieniem na konkretnych przykładach.
• Podpowiemy, jak postąpić, by prawidłowo zrealizować zadania związane z rozpoczęciem pracy w ramach systemu KSeF.

• Kompleksowo o KSeF – zrozumiesz, zastosujesz, unikniesz błędów.
• Praktyczne podejście – konkretne przypadki i wyzwania dnia codziennego.
• Spotkanie z doświadczoną ekspertką – Ewą Gogolińską

Zrozumienie zawiłości prawnych:

• Wskazanie jak korzystać z aktualnie obowiązujących przepisów.
• Wskazanie zasad korzystania z systemu KSeF
• Wskazanie, kiedy i komu należy wystawić fakturę oraz fakturę korygującą.
• Wskazanie terminów oraz zasad wystawiania i przesyłania faktur ustrukturyzowanych i załączników
• Wskazanie zasad sporządzania JPK po zmianach
• Wskazanie jak reagować na problemy z systemem

 Co zyskujesz?

Praktyczne odpowiedzi na pytania:

• Jak poruszać się po przepisach dotyczących wdrożenia KSeF?
• Jak i kiedy wystawić fakturę i fakturę korygującą oraz z jakimi elementami obowiązkowymi i dobrowolnymi?
• Jakie dokumenty muszą być wystawione przy zastosowaniu KSeF a jakie mogą/będą mogły być wystawiane poza systemem?
• Jak reagować na brak dostępu do KSeF i w jakich terminach wysłać faktury po usunięciu awarii?
• Jak i kiedy wprowadzić procedury oraz przeszkolić pracowników w celu prawidłowego i terminowego wywiązywania się z obowiązku?
• Jak zminimalizować ryzyko związane z nieprzestrzeganiem zasad obowiązkowego korzystania z KSeF i sporządzania JPK?

Umiejętność stosowania przepisów w praktyce.

Wiedzę uporządkowaną w logiczny i przystępny sposób

I. Zasady wystawiania faktur przez podatników

1. Kiedy i komu wystawić fakturę, a kiedy inny dokument (zapisy ustawy VAT, ustawy o rachunkowości i Ordynacji podatkowej).

2.Znaczenie umów cywilnoprawnych w zakresie terminu wystawiania faktur i rozpoznania momentu

podatkowego - wskazanie jakie nowe zapisy wprowadzić do umów (aneksy, nowe umowy),

3. Typy dokumentów występujące przy sprzedaży – omówienie poszczególnych dokumentów wraz z omówieniem zasad  wystawiania w KSeF i poza systemem:

• faktura,

• refaktura,

• faktury zaliczkowe i rozliczające zakończenie wykonania usługi/dostawy towaru,

• faktury na rzecz osób fizycznych – nowe zasady,

• faktury z kontrahentami z UE i poza UE – wystawianie i przekazywanie dokumentów,

4) Faktury korygujące/ anulowanie faktury/ faktury wewnętrzne/ faktury proforma/ noty obciążeniowe/ rachunki

 i inne dokumenty – kiedy w KSeF a kiedy poza.

5) Moment podatkowy a termin wystawienia faktury - przykłady:

• data wystawienia,

• data sprzedaży,

• moment podatkowy w JPK.

II. Funkcje i możliwości Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) w zakresie wystawiania, przesyłania i uwierzytelniania faktur.

1) Odroczenie niektórych przepisów – terminy.

2) Faktury ustrukturyzowane - aktualny schemat faktury.

• Podstawowe części faktury, pola obowiązkowe, opcjonalne i fakultatywne w tym termin płatności, rachunki

bankowe, uwagi oraz inne.

• Uwierzytelnianie faktury ustrukturyzowanej,

• Numer referencyjny nadawany przez KSeF,

• Potwierdzenie wysyłki UPO.

3) Zasady postępowania w okresie awarii i po jej usunięciu.

III. Wystawianie faktury ustrukturyzowanej w KSeF – wersja demo

IV. Jednolity plik kontrolny (JPK) – nowe rozporządzenie i nowe obowiązki (nowe oznaczenia OFF, BFK, DI i inne).

V. Sesja pytań i odpowiedzi.

Pracownicy działów finansowo-księgowych

• Główni, samodzielni, referenci księgowi.
• Osoby odpowiedzialne za wprowadzanie i księgowanie faktur.
• Pracownicy zajmujący się rozliczeniami międzygminnymi lub z podmiotami zewnętrznymi.

Osoby zajmujące się zamówieniami publicznymi i fakturami kosztowymi

• Referenci ds. zamówień publicznych.
• Osoby odpowiedzialne za sprawdzanie i weryfikację dokumentów przed płatnością.

Pracownicy odpowiedzialni za nadzór i kontrolę finansową

• Skarbnik gminy, główny księgowy urzędu.
• Audytorzy wewnętrzni.
• Kierownicy jednostek budżetowych, które wystawiają lub odbierają faktury.

Osoby odpowiedzialne za wdrożenie systemów elektronicznych w urzędzie

• Administratorzy systemów finansowo-księgowych.
• Pracownicy działów IT wspierający integrację z KSeF.

Trenerka szkoleń dla instytucji z sektora finansów publicznych, praktyk w zakresu rozliczania podatku VAT oraz podatku dochodowego od osób fizycznych. Niezależna konsultantka z zakresu pozyskiwania i rozliczania projektów dofinansowanych ze środków UE. Stały współpracownik wielu firm szkoleniowych. W ramach szkoleń przeprowadziła ponad 7 tys. godzin szkoleniowych oraz przeszkoliła ponad 20 tys. osób. Absolwentka kierunków Zarządzanie, Finansów i Rachunkowość. Od 2010 r. właścicielka biura rachunkowego zajmującego się usługowym prowadzeniem ksiąg rachunkowych, doradztwem gospodarczym, doradztwem z zakresu pozyskiwania i rozliczania dotacji UE oraz kwalifikowania podatku VAT.